Можно открыть брокерский счет и ИИС одновременно или выбрать один из них. У каждого счета есть свои особенности и преимущества. Индивидуальный инвестиционный счет с самостоятельным управлением можно открыть у любого брокера, который предлагает такую услугу.
Вид брокерского счета для долгосрочных инвестиций с льготным налоговым режимом. Главное ограничение — деньги со счета нельзя выводить три года. Если вывести деньги в этот период, то счет закроется, а налоговых вычетов не будет (а полученные ранее придется вернуть).
Главный плюс ИИС — налоговый вычет от государства.
С 1 января 2024 года инвесторы могут открывать только ИИС-3 — он заменил ИИС двух старых типов и комбинирует вычеты типов А и Б. «В связи с этим трансформация сможет полноценно заработать только после принятия такого акта. 19 марта Госдума приняла сразу во втором и третьем чтении поправки в налоговый кодекс, касающиеся ИИС-3. При этом закон имеет обратную силу и будет действовать в отношении договоров, заключенных с 14 января 2024 года. Например, при средней ставке вкладов в 15% годовых по ОФЗ можно получить доходность в 16—17% годовых.
Как открыть брокерский счет
База для вычета с внесенных на счет денег ограничивается 400 тысячами рублей в год. Инвесторы смогут открывать счета только третьего типа. С 1 января 2024 года открыть ИИС первых двух типов с минимальным сроком владения 3 года уже не получится. Вычет типа А (когда вам возвращают часть НДФЛ) — самый популярный вид вычета по ИИС.
Плюсы и минусы ИИС
Однако брокеры могут ограничивать доступ к каким-то активам. Например, с мая 2018 года «Промсвязьбанк» не позволяет совершать сделки с иностранными финансовыми инструментами, включая ETF. Брокеры, которые весной 2022 года подпали под санкции, перестали давать доступ к таким инструментам. Впрочем, такие бумаги сейчас в целом недоступны из-за санкций. Какая минимальная сумма нужна для открытия ИИС? Обычно брокеры позволяют открыть ИИС и не зачислять на него деньги, но без денег нет инвестиций.
Чтобы оформить вычет типа А онлайн, потребуется отсканировать и загрузить на сайт ФНС следующие документы. Минимальный срок владения для оформления льгот. Если открыть ИИС-3 в период с 2024 по 2026 год — нужно держать счет открытым минимум пять лет. С 2026 года минимальный срок владения ИИС-3 будет увеличиваться на один год, пока не составит 10 лет. Президент России Владимир Путин 7 декабря выступил с предложением распространить страхование денег граждан на долгосрочные индивидуальные счета по аналогии с банковскими вкладами. Поэтому одно из главных отличий ИИС-3 — увеличение сроков минимального владения для получения налоговых льгот.
У некоторых брокеров возможны повышенные комиссии, когда на счете денег и ценных бумаг меньше чем на 30—50 тысяч рублей. Впрочем, если на ИИС ничего нет, то и комиссий обычно нет. При закрытии ИИС можно продать все активы и вывести деньги, а можно перенести активы на обычный брокерский счет. Второй вариант сложнее, но может быть выгоднее с точки зрения налогов.
- Можно открыть брокерский счет и ИИС одновременно или выбрать один из них.
- В этом случае вычеты оформляются с дохода, который инвестор получил от операций на фондовом рынке.
- Крайний срок подачи декларации за 2022 год — 31 декабря 2025 года.
- В зависимости от ежегодных пополнений и годового планируемого дохода вы получите где-то более выгодный ИИС на взносы, а где-то на доходы.
- ЦБ даже выпустил письмо и напомнил об этом брокерам, УК и депозитариям.
Какие документы нужны для налогового вычета по ИИС
Это достигается благодаря налоговым вычетам. Можно ли с помощью ИИС возвращать НДФЛ от прибыльных сделок на брокерском счете? Раньше было можно, и у нас об этом даже был отдельный материал. Потребуется открыть ИИС у нового брокера и в течение месяца успеть перевести активы со старого ИИС на новый.
Во время текущего года можно оформить вычет за прошлый год. Вы можете самостоятельно собрать документы и загрузить их на сайт налоговой когда угодно — четкой привязки к датам нет. Главное, успеть уложиться в три форекс украина обзор года с момента первого отчетного года, потому что таков официальный срок подачи декларации на возврат подоходного налога.
В таком случае надо было закрыть первый ИИС не позже 28 января 2023 года. Индивидуальный инвестиционный счет — способ инвестирования, который появился в России в начале 2015 года. Через такой счет можно инвестировать в акции, облигации и другие активы. Есть два основных способа инвестировать в ценные бумаги и другие активы на фондовом рынке с помощью индивидуального инвестиционного счета. Подробнее об упрощенном способе оформления вычета — Как получить налоговый вычет по ИИС онлайн.
